La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) está llevando a cabo una investigación sobre cuentas de argentinos en Suiza que podrían no estar declaradas con el fin de evitar el pago del Impuesto a los Bienes Personales y Ganancias. Según un comunicado emitido, se estima que la suma de evasión descubierta asciende actualmente a US$ 85 millones.
El objetivo de la AFIP es combatir la evasión de impuestos por parte de aquellos con mayor poder adquisitivo. El área especializada en Fiscalidad Internacional ha implementado diversas medidas para garantizar el cumplimiento de las obligaciones fiscales de los contribuyentes que poseen cuentas financieras en el exterior.
La información se obtuvo a través del intercambio automático de cuentas financieras (CRS) que lleva a cabo la AFIP con los gobiernos que participan en el sistema, en el que se comparte información de cuentas financieras, incluyendo los saldos, intereses, dividendos y productos de las ventas de los activos financieros.
Los datos cubren las cuentas de personas y entidades, incluidos fideicomisos y fundaciones. Además, la AFIP está en conversaciones con Suiza sobre otros tipos de intercambios de información más específicos, donde se solicita información de casos particulares.
La AFIP ya ha cursado notificaciones electrónicas a un gran número de contribuyentes que poseen activos en el exterior y no informaron sus tenencias fuera del país en las declaraciones juradas del Impuesto a los Bienes Personales o a las Ganancias correspondientes a los períodos fiscales 2019 y 2020. Este universo está compuesto por más de 1.800 personas físicas y más de 250 contribuyentes. La AFIP recibe información por la vía de distintos acuerdos de intercambio firmados que abarcan a más de 140 países, incluyendo el acuerdo firmado el año pasado con Estados Unidos (Fatca).